El banco central de Corea del Sur ha introducido nuevos requisitos de reporte que obligarán a los exchanges de criptomonedas nacionales a divulgar las tenencias mensuales de los usuarios que previamente hayan transferido activos digitales al extranjero.
Resumen
- Los exchanges de criptomonedas surcoreanos tendrán que reportar las tenencias mensuales de los usuarios que previamente hayan transferido activos digitales al extranjero, a partir del 2 de diciembre.
- El requisito de reporte se aplicará incluso durante los meses sin transferencias al extranjero, siempre que los usuarios afectados sigan manteniendo activos sujetos a reporte.
- Los exchanges deben incluir cuentas inactivas, criptomonedas excluidas de cotización y activos en staking al calcular los saldos mensuales para el Banco de Corea.
- El banco central aún no ha decidido si los exchanges deben presentar registros históricos de transferencias que se remonten al 19 de julio de 2024.
Según un informe del 23 de octubre del medio local Digital Asset, el Banco de Corea ha preparado un nuevo marco de reporte que entrará en vigor el 2 de diciembre y abarcará a los usuarios que hayan transferido criptomonedas a exchanges extranjeros o billeteras personales al menos una vez desde el 19 de julio de 2024.
Los detalles se describieron en un manual de reporte obtenido por el legislador del Partido del Poder Popular Park Soo-young. El documento, titulado Manual de Reporte de la Red de Información de Divisas para Proveedores de Servicios de Transferencia de Activos Virtuales, introduce un nuevo informe mensual conocido como FX1021.
Una vez que el sistema entre en vigor, los exchanges y otros proveedores de servicios cubiertos tendrán que reportar las tenencias de fin de mes de los usuarios que cumplan los requisitos, incluso cuando no hayan realizado ninguna transferencia internacional durante el mes de reporte.
El requisito de reporte se mantendrá incluso durante los meses en que los usuarios afectados no realicen transferencias internacionales, siempre que sigan manteniendo activos sujetos a reporte.
El Banco de Corea establece requisitos mensuales de reporte de criptomonedas
El nuevo sistema de reporte exigirá a los proveedores de servicios que presenten información sobre la cantidad de criptomonedas que posee cada usuario que cumpla los requisitos, el valor en wones coreanos de esas tenencias y el valor total de los activos digitales transferidos hacia y desde Corea del Sur durante el mes.
Según el manual citado por Digital Asset, los saldos deben calcularse a las 23:59:59 del último día calendario de cada mes, independientemente de si la fecha cae en un día hábil.
Los exchanges tendrán hasta las 17:30 del día 10 del mes siguiente para presentar sus informes a través de la red de información de divisas del Banco de Corea.
Los requisitos de reporte abarcarán más que las criptomonedas actualmente disponibles para cotizar en los exchanges nacionales.
Los proveedores de servicios deben contabilizar los activos mantenidos en cuentas inactivas, las criptomonedas que han sido excluidas de cotización y los activos digitales comprometidos en acuerdos de staking.
Cuando un exchange nacional no pueda determinar el precio de un activo, incluidos ciertos tokens distribuidos mediante airdrop o excluidos de cotización, el manual permite valoraciones basadas en precios de otros exchanges coreanos o de CoinMarketCap.
El manual aborda las cuentas que ya no mantienen ninguna criptomoneda. Los usuarios que cierren sus cuentas de exchange o tengan saldos cero durante un mes de reporte deben incluirse igualmente en la presentación de ese mes.
Quedarán excluidos de los informes posteriores a menos que reaparezca un saldo, momento en el cual se reanudará el reporte.
Las transferencias históricas de criptomonedas siguen sujetas a revisión
El banco central ha seleccionado el 19 de julio de 2024 como fecha de inicio para identificar a los usuarios con historiales de transferencias internacionales de criptomonedas que cumplan los requisitos.
La fecha coincide con la implementación de la Ley de Protección de Usuarios de Activos Virtuales de Corea del Sur, que estableció requisitos de protección de inversores para los proveedores de servicios de criptomonedas nacionales.
Sin embargo, el Banco de Corea aún no ha decidido si los exchanges tendrán que presentar registros históricos de transacciones que abarquen el período entre el 19 de julio de 2024 y el lanzamiento del reporte en diciembre.
Según el manual, el banco central tiene la intención de consultar a los proveedores de servicios de transferencia de activos virtuales antes de decidir si solicitar esos registros de forma retrospectiva.
Corea del Sur ha reforzado la supervisión de las transferencias de criptomonedas al extranjero
Los requisitos de declaración forman parte de los cambios continuos de Corea del Sur en sus normas de control de cambios para activos digitales.
En mayo, los legisladores surcoreanos aprobaron enmiendas a la legislación de control de cambios que introdujeron requisitos de registro para las empresas que gestionan transferencias internacionales de criptomonedas. Las enmiendas establecieron una categoría legal separada para los proveedores de servicios de transferencia de activos virtuales.
Posteriormente, las autoridades comenzaron a revisar los requisitos de licencia para las empresas fintech interesadas en prestar servicios internacionales de transferencia de activos digitales.
Se esperaba que el marco propuesto abarcara a empresas elegibles más allá de los intercambios de criptomonedas, incluidas las empresas que desarrollan productos de remesas y de cambio de divisas basados en blockchain.
Corea del Sur aprobó en agosto controles más estrictos sobre las transferencias de criptomonedas al extranjero, introduciendo verificaciones basadas en el riesgo para las transacciones que involucran intercambios extranjeros y billeteras de autocustodia.
Como informó previamente crypto.news, los cambios incluían requisitos adicionales de monitoreo para las transferencias por un valor de al menos 10 millones de wones y permitían restricciones a las transacciones que involucran contrapartes extranjeras de alto riesgo.
Las enmiendas eliminaron por separado el umbral anterior de 1 millón de wones de la Travel Rule para las transferencias entre proveedores de servicios de activos virtuales nacionales registrados, exigiendo información de identificación independientemente del tamaño de la transacción.
El creciente volumen de transacciones internacionales de criptomonedas ha sido otro foco para las autoridades coreanas.
Los datos reportados en junio mostraron que las remesas de criptomonedas a través de los principales intercambios habían aumentado un 380% desde 2022, alcanzando los 163,55 billones de wones en 2025.
Durante el mismo período, las transferencias internacionales a través de los cinco bancos más grandes de Corea del Sur crecieron un 20%, alcanzando aproximadamente 1.590 billones de wones el año pasado.
